Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗ-КАПИТАЛ" ИНН:1101076030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89796026 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года43500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56435435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года435435725
12103 Запасы на конец отчетного года5917391255
12104 Запасы на конец предыдущего года73912551144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36410671092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10671092410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3466163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66163117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98918722510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187225101671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104523072945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230729452396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-698-232-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-232-97-703
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года78217731314
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года177313142375
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78217731314
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года177313142375
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года449097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5127661631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7661631724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9617661728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7661728724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104523072945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230729452396
21103 Выручка за отчетный год410477439355
21104 Выручка за предыдущий год774393557002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348069908052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год699080527321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6247531303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7531303-319
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2347531303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7531303-319
23303 Проценты к уплате за отчетный год429596514
23304 Проценты к уплате за предыдущий год596514122
23403 Прочие доходы за отчетный год18000
23503 Прочие расходы за отчетный год1589675
23504 Прочие расходы за предыдущий год9675226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17361714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61714-644
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59196157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19615769
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-232-135557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135557-713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-232)/Стоимость активов (1045) = -22.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3480+390+0) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (4104) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-232)/Выручка (4104) = -5.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.4

Х5 = Выручка/Активы = 3.927

Индекс Альтмана Z = 3.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (-5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить