Общество с ограниченной ответственностью "Леон" ИНН:1101076047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89796078 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4330438438
11504 Основные средства на конец предыдущего года4384380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4330438438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4384380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4947217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5962246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года622460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43894446284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44462840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80257510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года304834180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года341800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года304834180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490453274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4532740
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539453274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4532740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43894446284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44462840
21103 Выручка за отчетный год446962208140
21104 Выручка за предыдущий год622081400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374155725002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год557252440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7286483138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64828960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7286483138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64828960
23303 Проценты к уплате за отчетный год43900
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год668321
23504 Прочие расходы за предыдущий год83210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2255653117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56528750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2255652875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56528750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Леон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Леон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Леон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (4389) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Леон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3741+0+0) = 19.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Леон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (728)/Выручка (4469) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Леон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (4469) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Леон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Леон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 0.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Леон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Леон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить