ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТЕМА" ИНН:1101076061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89796084 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10635001225495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2202117101467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241461012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1461012175
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2877000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1171000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5103238025020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2380250227040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5103238025022704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238025022704760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1006800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3647000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-330410680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-363710680149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33319691670451
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1711000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2044196916700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3478000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5093495523354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года495523354160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50934955230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39735233540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5103238025022704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238025022704760
21103 Выручка за отчетный год6637782282109041
21104 Выручка за предыдущий год7822275390412230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6204728160488327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7281171268472012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43354121620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год541104121940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4335418550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54110416700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4334588550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5416596700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433458855670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541659670204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43308550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54106700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (433)/Стоимость активов (5103) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6204+0+0) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (433)/Выручка (6637) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (433)/Выручка (6637) = 6.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (6.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить