Общество с ограниченной ответственностью "Счастливцев Компани" ИНН:1101076135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89796115 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года103670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103670
12103 Запасы на конец отчетного года3500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45851165248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11652480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46761174250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11742500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46771184617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11846170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33991061544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10615440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124212373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127812373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46771184617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11846170
21103 Выручка за отчетный год548030871401
21104 Выручка за предыдущий год308714010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24412372857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23728570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3039715544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7155440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3039715544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7155440
23503 Прочие расходы за отчетный год671090
23504 Прочие расходы за предыдущий год10900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2972606544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6065440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1678910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2805517534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5175340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2805)/Стоимость активов (4677) = 59.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2441+0+0) = 124.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3039)/Выручка (5480) = 55.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2805)/Выручка (5480) = 51.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.66

Индекс Альтмана Z = 13.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (55.46%), рентабельность компании (51.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Счастливцев Компани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить