Общество с ограниченной ответственностью "Балкон-сервис" ИНН:1101076625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89794978 ОКВЭД:28.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39765261
12104 Запасы на конец предыдущего года6526140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79710163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18716315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120877434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25443466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120877434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25443466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-938-840-489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-841-489-575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-928-830-479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-831-479-565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2136907883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1085883601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2136907913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1085913631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120877434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25443466
21103 Выручка за отчетный год207022021707
21104 Выручка за предыдущий год220217073417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20706191583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22021583134
22203 Управленческие расходы за отчетный год21278871478
22204 Управленческие расходы за предыдущий год247014780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57-268105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-268105134
23404 Прочие доходы за предыдущий год702
23503 Прочие расходы за отчетный год192119
23504 Прочие расходы за предыдущий год2119711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76-28286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28286-575
24603 Прочее за отчетный год22690
24604 Прочее за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98-35186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31086-575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-98-35186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31086-575

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-98)/Стоимость активов (1208) = -8.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2127) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (2070) = -2.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-98)/Выручка (2070) = -4.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.434

Х5 = Выручка/Активы = 1.714

Индекс Альтмана Z = 0.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (-2.75%), рентабельность компании (-4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Балкон-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить