Общество с ограниченной ответственностью "Коми моторс" ИНН:1101076696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89797051 ОКВЭД:50.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9461272537670
11504 Основные средства на конец предыдущего года12725376700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94612725370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12725376700
12103 Запасы на конец отчетного года54599630712119
12104 Запасы на конец предыдущего года996307121192512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26387188327834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3871883278342555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года566013312185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11371383232340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138323234121380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208326552377112808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265523771128085072
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1909243326043160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2433260431602016
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года56763235
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7632350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5676120320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года761203284540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года710576540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471468559654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1468559654356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11814691350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146913511940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208326552377112808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265523771128085072
21103 Выручка за отчетный год14888344217487356742
21104 Выручка за предыдущий год34421748735674236435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14526330477163252022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33047716325202233316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362137432410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1374324147200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362137432410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1374324147200
23303 Проценты к уплате за отчетный год61931137111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19311371110
23503 Прочие расходы за отчетный год18612213
23504 Прочие расходы за предыдущий год17224817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год338112020850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1164208545610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68189419922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год233419887620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27093116663674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931166636742482

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (2083) = 12.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14526+0+0) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (362)/Выручка (14888) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (14888) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.971

Индекс Альтмана Z = 16.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.8), коэффициент быстрой ликвидности (5.02), коэффициент текущей ликвидности (9.64), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коми моторс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить