Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Индустрия" ИНН:1101076713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89797072 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года981981856
11504 Основные средства на конец предыдущего года981856432
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4821025
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10403020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1463991881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9918963452
12103 Запасы на конец отчетного года71546623609
12104 Запасы на конец предыдущего года466236093936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года348569367927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693783920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6532734938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27349384253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48531433212474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14333129398189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63161532313355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153231383511641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17362398482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года623988602536
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года576564398
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года564500203
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года576564398
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года564500203
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372255172165
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года551721651566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184530032310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300423107336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года556785204475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года852144758902
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63161532313355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153231383511641
21103 Выручка за отчетный год126172465333314
21104 Выручка за предыдущий год246533331425873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171172722022904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259362455045298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4500-256710410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12838764-19425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4500-256710410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12838764-19425
23403 Прочие доходы за отчетный год40047974
23404 Прочие доходы за предыдущий год479740
23503 Прочие расходы за отчетный год4301082964
23504 Прочие расходы за предыдущий год10829642337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4530-31709520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18867874-21762
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год951-6421787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год642-17871113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5481-25287733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25289661-22875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5481)/Стоимость активов (6316) = -86.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17117+0+0) = -26.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4500)/Выручка (12617) = -35.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5481)/Выручка (12617) = -43.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.868

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -4.496

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-35.67%), рентабельность компании (-43.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Индустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить