Общество с ограниченной ответственностью "Стелла Коми" ИНН:1101077040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89797480 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57812689
12104 Запасы на конец предыдущего года2689815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3274725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года725478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1604794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года794782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106594208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42082075
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106584208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42082075
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58633233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3233797
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1085400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3710575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года575378
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4795975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9751278
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106584208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42082075
21103 Выручка за отчетный год2381315951
21104 Выручка за предыдущий год159515479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2363714921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149215110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1761030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1030369
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1761030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1030369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1761030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1030369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1761030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (10658) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23637+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (23813) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (23813) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.223

Индекс Альтмана Z = 5.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стелла Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить