Общество с ограниченной ответственностью "Функциональные Продукты" ИНН:1101077139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89797563 ОКВЭД:51.47.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года333
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года333
11503 Основные средства на конец отчетного года90201580
11504 Основные средства на конец предыдущего года201580785
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93204583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204583788
12103 Запасы на конец отчетного года109010901090
12104 Запасы на конец предыдущего года109010901090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года866875864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года875864918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195619651954
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196519542102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204921692537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216925372890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-736-609-539
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-609-539-151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-716-589-519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-589-519-131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года276227553055
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275530553020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276527583056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275830563021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204921692537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216925372890
21104 Выручка за предыдущий год37010886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119431332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4313321097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-119-61-322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-322-211
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119-61-322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61-322-211
23503 Прочие расходы за отчетный год8866
23504 Прочие расходы за предыдущий год8661371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127-69-388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69-388-241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127-69-388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69-388-241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-127-69-388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69-388-241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-127)/Стоимость активов (2049) = -6.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-119)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-127)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.259

Индекс Альтмана Z = 5.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-18.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Функциональные Продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить