Общество с ограниченной ответственностью "Союз" ИНН:1101077160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89797592 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года31714461043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31714461043
12103 Запасы на конец отчетного года18781235978
12104 Запасы на конец предыдущего года1235978725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13512110538982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1105389827723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1089
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года212178171
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1781718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156091247610139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12476101398465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156091279311585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12793115859508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1098086396980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года863969804264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1099086496990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года864969904274
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47910411792
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439934453554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344535543442
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2202200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461941444595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414445955234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156091279311585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12793115859508
21103 Выручка за отчетный год132311474017405
21104 Выручка за предыдущий год147401740515909
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8237938712178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93871217812295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год499453535227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год535352273614
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8111186702
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1186702800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418341674525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416745252485
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31142291
23404 Прочие доходы за предыдущий год72000
23503 Прочие расходы за отчетный год203545225
23504 Прочие расходы за предыдущий год545225430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год398043114158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год431141581764
24603 Прочее за отчетный год61463
24604 Прочее за предыдущий год1460153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397441654155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416541611611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397441654155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416541611611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3974)/Стоимость активов (15609) = 25.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8237+811+0) = 46.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4183)/Выручка (13231) = 31.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3974)/Выручка (13231) = 30.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.379

Индекс Альтмана Z = 9.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (31.62%), рентабельность компании (30.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить