ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНТАЖ-СЕРВИС" ИНН:1101077308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89797741 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3871465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года898170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4769635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4768635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1990174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года184052
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2186461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4768635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63548
21103 Выручка за отчетный год149891310
21104 Выручка за предыдущий год13100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12087961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2902349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2902349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3490
23303 Проценты к уплате за отчетный год460
23403 Прочие доходы за отчетный год80
23503 Прочие расходы за отчетный год918162
23504 Прочие расходы за предыдущий год1620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1946187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1818163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1818)/Стоимость активов (4768) = 38.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2902)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12087+0+0) = 24.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2902)/Выручка (14989) = 19.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1818)/Выручка (14989) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Индекс Альтмана Z = 10.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (19.36%), рентабельность компании (12.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить