ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБИН" ИНН:1101077393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89799378 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года28100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5023813685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38136854744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68120384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5024493813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44938135228
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5024493813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44938135228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4333662636
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36626364285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4433762646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37626464295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59731167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года731167933
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59731167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года731167933
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5024493813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44938135228
21103 Выручка за отчетный год252852727536583
21104 Выручка за предыдущий год272753658335192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223682454532889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245453288931932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291727303694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273036943260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год261030084063
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300840633096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307-278-369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-278-369164
23403 Прочие доходы за отчетный год8375091594
23404 Прочие доходы за предыдущий год50915941609
23503 Прочие расходы за отчетный год181414335
23504 Прочие расходы за предыдущий год414335239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год963-183890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1838901534
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28356674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56674191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год680-239216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2392161343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год680-239216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2392161343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (680)/Стоимость активов (502) = 135.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22368+2610+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307)/Выручка (25285) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (680)/Выручка (25285) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.918

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.508

Индекс Альтмана Z = 30.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.51), коэффициент текущей ликвидности (8.51), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить