Общество с ограниченной ответственностью "ЭсКью" ИНН:1101077690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89799852 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года101010
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26776148
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года76148124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года402376468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376468428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года669452616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452616552
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года679462626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462626562
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года464452333
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года452343-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464452343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4523430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21510257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10257536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21510257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10257536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года679462626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462626562
21103 Выручка за отчетный год832480382808
21104 Выручка за предыдущий год803828085666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год665364311724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год643117244161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167116071084
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160710841505
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13691155741
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1155741193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302452343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4523431312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302452343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4523431312
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215362343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3623431312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215362343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3623431312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (679) = 31.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6653+1369+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (8324) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (8324) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.445

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.158

Индекс Альтмана Z = 10.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭсКью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить