Общество с ограниченной ответственностью "Рекламное Агентство Спектрум" ИНН:1101077940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89798491 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года324032
12103 Запасы на конец отчетного года41660
12104 Запасы на конец предыдущего года674
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5881114428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года856782261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400172623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17262384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140412921051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10341412349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173112921083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10331444390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1273977795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года698876242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459315288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335568148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459315288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года335568148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173112921083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10331444390
21103 Выручка за отчетный год5866483010938
21104 Выручка за предыдущий год4830109387861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5159469910050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4818100507527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год707131888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12888334
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год707131888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12888334
23403 Прочие доходы за отчетный год4220
23404 Прочие доходы за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год730345
23504 Прочие расходы за предыдущий год101345141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год638153543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67543193
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год575101543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-118543193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (575)/Стоимость активов (1731) = 33.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5159+0+0) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (707)/Выручка (5866) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (575)/Выручка (5866) = 9.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.773

Индекс Альтмана Z = 10.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (12.05%), рентабельность компании (9.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное Агентство Спектрум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить