Общество с ограниченной ответственностью "САННДИ" ИНН:1101078005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89798769 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6527
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6527
21103 Выручка за отчетный год1960
21104 Выручка за предыдущий год4400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (10) = 340 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+0+0) = 25.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (196) = 20.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (196) = 17.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 47.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.41%), рентабельность компании (17.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САННДИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить