Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:1101078076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89798806 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96125093980
12104 Запасы на конец предыдущего года250939804869
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226517452138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174521382350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364642546118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425461187285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364642546118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425461187285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614998312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года998312367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6241008322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1008322377
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года299732195769
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года321957696896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272712
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302232465796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324657966908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364642546118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425461187285
21103 Выручка за отчетный год1932292098303
21104 Выручка за предыдущий год920983039465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1802582117780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821177808437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1297998523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9985231028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1297998312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год998312367
23503 Прочие расходы за отчетный год68300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614998312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год998312367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год614998312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год998312367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год614998312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год998312367

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (614)/Стоимость активов (3646) = 16.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18025+0+0) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1297)/Выручка (19322) = 6.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (614)/Выручка (19322) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Индекс Альтмана Z = 8.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.71%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить