Общество с ограниченной ответственностью "Партнер в бизнесе" ИНН:1101078118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89798841 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года591344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60640
21103 Выручка за отчетный год295789
21104 Выручка за предыдущий год57890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (60) = 15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = 61.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (29) = 37.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (29) = 31.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (37.93%), рентабельность компании (31.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер в бизнесе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить