ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОСЕВЕР" ИНН:1101078164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89798901 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года20
11503 Основные средства на конец отчетного года310805
11504 Основные средства на конец предыдущего года8051241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312805
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8051241
12103 Запасы на конец отчетного года3091021
12104 Запасы на конец предыдущего года1021442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7026461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4616340
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8302595
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25952565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81694081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40819350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84804886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488610591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60006000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7803-9400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9400-6534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1803-3400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3400-534
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59183293
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32935468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43654993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49935657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102838286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828611125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84804886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488610591
21103 Выручка за отчетный год184857628
21104 Выручка за предыдущий год762818297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168599422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год942224565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1626-1794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1794-6268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1626-1794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1794-6268
23303 Проценты к уплате за отчетный год420404
23304 Проценты к уплате за предыдущий год404300
23503 Прочие расходы за отчетный год5652
23504 Прочие расходы за предыдущий год5262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1150-2250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2250-6630
24603 Прочее за отчетный год134101
24604 Прочее за предыдущий год101171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1016-2351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2351-6801
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1016-2351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2351-6801
32003 Величина капитала на 3160000
32007 Величина капитала на 31-94180
32008 Величина капитала на 31-34180
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16150
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16150
33003 Величина капитала на 3160000
33007 Величина капитала на 31-78030
33008 Величина капитала на 31-18030
41103 Поступления – всего за отчетный год66500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66450
41203 Платежи – всего за отчетный год-151980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год-39100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год-92120
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год-5140
41293 Прочие платежи за отчетный год-15620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-85480
42103 Поступления – всего за отчетный год500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год500
42203 Платежи – всего за отчетный год-200
42293 Прочие  платежи за отчетный год-200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год300
43103 Поступления – всего за отчетный год94070
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год94070
43203 Платежи – всего за отчетный год-8900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год-8900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год85170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1016)/Стоимость активов (8480) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16859+0+0) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1626)/Выручка (18485) = 8.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1016)/Выручка (18485) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.175

Х5 = Выручка/Активы = 2.18

Индекс Альтмана Z = 2.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (8.8%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить