Общество с ограниченной ответственностью "Фараон" ИНН:1101078453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64900758 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года305623351761824
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33512434288229070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51243428822907016419
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3180143550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180143550129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3654479453600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5447945360313810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36544794536031381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54479453603138117372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33492754005426953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49275400542695313488
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27327300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3493150334428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4931503344283884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3520453060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5204530644280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36544794536031381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54479453603138117372
21103 Выручка за отчетный год7470145582265220962
21104 Выручка за предыдущий год14558226522096213188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23736085109669320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60851096693207585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50978473116860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год847311686116420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50978473116860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год847311686116420
23403 Прочие доходы за отчетный год585127615371976
23404 Прочие доходы за предыдущий год12761537197692
23503 Прочие расходы за отчетный год8724172016
23504 Прочие расходы за предыдущий год17201612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30429732132030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год973213203136020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370103137110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-304293621310013465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год936213100134655573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3042)/Стоимость активов (36) = -8450 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2373+0+0) = 214.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5097)/Выручка (7470) = 68.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3042)/Выручка (7470) = -40.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -84.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -84.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11

Индекс Альтмана Z = -825.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (12), коэффициент текущей ликвидности (12), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (68.23%), рентабельность компании (-40.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фараон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить