ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ" ИНН:1101078654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64901427 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101910
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740581168826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811684668675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10751673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1673155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года949982848829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года828484698830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года949982848829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года828484698830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273318743049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187430493812
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года362362129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года362129129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631760485651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604852914889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года667964105780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года641054205018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года949982848829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года828484698830
21103 Выручка за отчетный год71572410
21104 Выручка за предыдущий год724101991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236711211157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112111572498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1652-1049-747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1049-747-507
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1652-1049-747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1049-747-507
23403 Прочие доходы за отчетный год451000
23503 Прочие расходы за отчетный год19758915
23504 Прочие расходы за предыдущий год891566
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год883-1138-762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1138-762-573
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год758-1172-762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1172-762-573

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (758)/Стоимость активов (9499) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2367+0+0) = -69.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1652)/Выручка (715) = -231.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (758)/Выручка (715) = 106.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 3.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-231.05%), рентабельность компании (106.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЕ СИСТЕМЫ ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить