Общество с ограниченной ответственностью "Финансовый эксперт" ИНН:1101078661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64901410 ОКВЭД:67.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20501857
12104 Запасы на конец предыдущего года18571689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3426921897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2189725575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3655624214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2421427979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3655624214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2421427979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-192350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-137930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19225-13783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-137837423
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13681128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11281128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5397836619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3661919428
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5559637997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3799720556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3655624214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2421427979
21103 Выручка за отчетный год1541410336
21104 Выручка за предыдущий год1033626600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15414-20513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1033618658
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год308490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-703-20513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2051318658
23403 Прочие доходы за отчетный год11
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год28188
23504 Прочие расходы за предыдущий год18837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-730-20700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2070018621
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154508
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5082933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-884-21208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2120815688
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-884)/Стоимость активов (36556) = -2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+16117+0) = -4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-703)/Выручка (15414) = -4.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-884)/Выручка (15414) = -5.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.345

Индекс Альтмана Z = -3.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-4.56%), рентабельность компании (-5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансовый эксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить