ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛЕСПРОМ" ИНН:1101079055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64902533 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383428172164
11504 Основные средства на конец предыдущего года281721640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383428172164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281721640
12103 Запасы на конец отчетного года324500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15110417222574255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172225742552697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419464740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года647400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15854317869974255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178699742552697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16237718151676419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181516764192697
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612976691925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7669192528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15624817384766173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173847661732669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15624817384774494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173847744942669
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16237718151676419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181516764192697
21103 Выручка за отчетный год130225414633302751
21104 Выручка за предыдущий год4146633027512277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127202407785301354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4077853013542254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302368481397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6878139723
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302368481397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6878139723
23503 Прочие расходы за отчетный год113334700
23504 Прочие расходы за предыдущий год347000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189033781397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3408139723
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год385680283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6802835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150526981114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2728111418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1505)/Стоимость активов (162377) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127202+0+0) = 2.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3023)/Выручка (130225) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1505)/Выручка (130225) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.243

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить