Общество с ограниченной ответственностью "АйТиСтаф" ИНН:1101079231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64903107 ОКВЭД:72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320370
11504 Основные средства на конец предыдущего года203700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203700
12103 Запасы на конец отчетного года1320290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18137773028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3777302821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3313787600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378760400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33439879728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3987974021
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19187394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18739-131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3153805824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380585320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315380580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38058530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33439879728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3987974021
21103 Выручка за отчетный год10208911683420
21104 Выручка за предыдущий год8911683420280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год990883714412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883714145272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3089690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89692750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3089690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89692750
23503 Прочие расходы за отчетный год230150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год789540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89542660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год615310125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год531012517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54-45853-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45853241-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-54000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (334) = -16.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (990+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1020) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (1020) = -5.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = -0.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (-5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АйТиСтаф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить