Общество с ограниченной ответственностью "Строительный Терминал" ИНН:1101079288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64903277 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216431685182
11504 Основные средства на конец предыдущего года431685182280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2164316850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4316851820
12103 Запасы на конец отчетного года7934534531987
12104 Запасы на конец предыдущего года4534531987811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года956711771829806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71177182973210108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1749758977550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75897755117990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19658020844011981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802084401198111199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14952-9145-6224-675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9145-6224-675-755
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года407837633447350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года376334473500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7825000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8176000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11903376334470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1193934473500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5226483976249051
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5014000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года501413402112170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522611217123060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19658020844011981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802084401198111199
21103 Выручка за отчетный год4073396534746989
21104 Выручка за предыдущий год3965347469896365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279328656963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61406527687365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1280393734090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2175340942210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1280-2175-42620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2175-4262260
23303 Проценты к уплате за отчетный год238622579379
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6225793790
23503 Прочие расходы за отчетный год26939386891
23504 Прочие расходы за предыдущий год79386891171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773-2836-55220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2876-55221240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15545044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год618-2921-554980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2921-554980-1179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (618)/Стоимость активов (1965) = 31.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2793+0+0) = 45.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1280)/Выручка (4073) = 31.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (618)/Выручка (4073) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.884

Индекс Альтмана Z = 8.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-7.61), рентабельность продукции (31.43%), рентабельность компании (15.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительный Терминал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить