ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВЕТА-АВТО" ИНН:1101079337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64903461 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5130521252415669
11504 Основные средства на конец предыдущего года6072524156693404
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5130521252410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6072524156690
12103 Запасы на конец отчетного года21017785183240446922
12104 Запасы на конец предыдущего года22133323964692225793
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1204891962164050647170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94520405142558134919
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31470713701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года832713701246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144653296585938550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11748593855947930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14978330179799096100462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1235579909610046264362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34864320843009324951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3946630093249517820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21772285412611533
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года441141261153314134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1127422674286487763978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79680648776397842408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114919269713690030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8409169003755110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14978330179799096100462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1235579909610046264362
21103 Выручка за отчетный год122480316917295061422203
21104 Выручка за предыдущий год307938295061422203283500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126649288484255524406288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296329255524371494277441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-416928433395370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1160939537507090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4169114130640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116093064159150
23303 Проценты к уплате за отчетный год146618332133275
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2002321332751884
23403 Прочие доходы за отчетный год32432783115258216
23404 Прочие доходы за предыдущий год5232625868074773
23503 Прочие расходы за отчетный год2210171046752507
23504 Прочие расходы за предыдущий год2689641025073067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4602203172510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12150249183490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27780930138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46021684687617185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9372249171855743

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4602)/Стоимость активов (149783) = -3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126649+0+0) = -3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4169)/Выручка (122480) = -3.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4602)/Выручка (122480) = -3.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 1.406

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.406<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-3.4%), рентабельность компании (-3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВЕТА-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить