ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕДИ ДИ" ИНН:1101079369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64903509 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года420964204611596
11504 Основные средства на конец предыдущего года42046115960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года420964204611596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42046115960
12103 Запасы на конец отчетного года708441266533
12104 Запасы на конец предыдущего года413065337070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152229197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229197169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7236630126730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4359673010054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4933310505818326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464051832610054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8643-17393273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-224232733273
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17499239000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2368200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17499239000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2368200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года158261632314713
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16323147131307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года736566574340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86423405474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231918289715053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24965150536781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4933310505818326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464051832610054
21103 Выручка за отчетный год243172083816508
21104 Выручка за предыдущий год208382180121801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239822865615405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293581704321043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год335-78181103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85204758758
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год335-78181103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-85204758758
23303 Проценты к уплате за отчетный год69800
23503 Прочие расходы за отчетный год8400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-447-78181120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-85434903903
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-447-78181120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-85434903903

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-447)/Стоимость активов (49333) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23982+0+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (335)/Выручка (24317) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-447)/Выручка (24317) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 0.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (-1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕДИ ДИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить