Общество с ограниченной ответственностью "Севердом ТК" ИНН:1101079591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64904064 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226825562923
11504 Основные средства на конец предыдущего года255629230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226825562923
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255629230
12103 Запасы на конец отчетного года541271589
12104 Запасы на конец предыдущего года10317610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16535791286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59110390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2101780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17079163053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90429780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397434725976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346159010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4785-41700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4193-23760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года647951913300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года521465450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года647951913300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года521465450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7357311381
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7075040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154417201295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173312280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227924512676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244017320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397434725976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346159010
21103 Выручка за отчетный год588762476539
21104 Выручка за предыдущий год624765390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552356475664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567055240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364600875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57710150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364-1532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5771420
23403 Прочие доходы за отчетный год32148406
23404 Прочие доходы за предыдущий год1484060
23503 Прочие расходы за отчетный год9301331109
23504 Прочие расходы за предыдущий год246912710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-534-1336-1166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1744-7230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-592-1263-1125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1817-6820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-592)/Стоимость активов (3974) = -14.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5523+0+0) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (5887) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-592)/Выручка (5887) = -10.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.546

Х5 = Выручка/Активы = 1.481

Индекс Альтмана Z = 0.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-1.2), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (-10.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севердом ТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить