ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИП" ИНН:1101079778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64904638 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1592801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1592801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93268-101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года268-1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103278-91
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278-910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1592801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28010
21103 Выручка за отчетный год440440072958
21104 Выручка за предыдущий год400729580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321537392761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373927610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1189268197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2681970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17200
22203 Управленческие расходы за отчетный год78500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232268197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2681970
23503 Прочие расходы за отчетный год1390170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9326827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9326827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9326827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (159) = 58.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3215+172+785) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (4404) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (4404) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.839

Индекс Альтмана Z = 12.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (2.84), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить