ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИДРЕВПРОМ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1101080075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64905448 ОКВЭД:63.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4810820013160
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1236123600
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1236133900
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года508745068100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года50681290500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года521105196543520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51965435220010
12103 Запасы на конец отчетного года206782071120807163
12104 Запасы на конец предыдущего года20678208071634188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9185321220219728601170316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года918538395131170316802824
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37337300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37313094200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33234300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33236300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11293821454489936670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11293899366711915470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16504821974139980191193548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1649039980191193548810794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-192623-19184900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-191849-25300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-192613-191839-24321503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191839-243215039855
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1672416724674026836533
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16724674026836533681092
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3409372340163291871260505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34001729187126050559883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35766123892529982620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35674199826211720450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16504821974139980191193548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1649039980191193548810794
21104 Выручка за предыдущий год462315388331615416702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108275957303580339612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35439431280350
22203 Управленческие расходы за отчетный год9681148700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11487835100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-968-11133310800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1113331080280350
23204 Проценты к получению за предыдущий год30011904400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год216408377993557103969
23404 Прочие доходы за предыдущий год439414851649119600112056
23504 Прочие расходы за предыдущий год4603733423543156168751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-968-239357-217460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-239357-24360225170
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-95-197100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-194000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год47776290100
24604 Прочее за предыдущий год1528700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-774-191596-2174611648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191596-21746116488358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-774-19159600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-191596-2174600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-774)/Стоимость активов (165048) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+968) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-968)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-774)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.539

Индекс Альтмана Z = -9.682

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-41471%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИДРЕВПРОМ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить