Общество с ограниченной ответственностью "Терма" ИНН:1101080364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64906382 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года974837
12104 Запасы на конец предыдущего года837191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года727241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17411079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10801166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17401079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10801166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1446972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года972796
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17401079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10801166
21103 Выручка за отчетный год722456
21104 Выручка за предыдущий год4561039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год527449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1861039
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год527186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186796
23403 Прочие доходы за отчетный год862
23404 Прочие доходы за предыдущий год217
23503 Прочие расходы за отчетный год13913
23504 Прочие расходы за предыдущий год1385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175728
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (474)/Стоимость активов (1740) = 27.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+0) = 270.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (722) = 72.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (474)/Выручка (722) = 65.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.918

Индекс Альтмана Z = 13.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (5.92), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (72.99%), рентабельность компании (65.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить