Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт Север" ИНН:1101080519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64906821 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40389392
12104 Запасы на конец предыдущего года89392261
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165516422275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164222753099
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40516800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16801220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37383129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38312958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250037942796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379429183418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250037942796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379429183418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-264-2252-404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2252-404-764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-254-2242-394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2242-394-754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275460363190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603633124172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275460363190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603633124172
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250037942796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379429183418
21103 Выручка за отчетный год314673223047961
21104 Выручка за предыдущий год322304796157339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251262715639219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271563921948214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год634150748742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год507487429125
22103 Коммерческие расходы за отчетный год459164298730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6429873010149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1750-135512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-135512-1024
23403 Прочие доходы за отчетный год644335930
23404 Прочие доходы за предыдущий год335930828
23503 Прочие расходы за отчетный год8449937
23504 Прочие расходы за предыдущий год4993764
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2310-1519905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1519905-260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322329501
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329501588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1988-1848404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1848404-848
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1988-1848404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1848404-848

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1988)/Стоимость активов (2500) = 79.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25126+4591+0) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1750)/Выручка (31467) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1988)/Выручка (31467) = 6.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.795

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.924

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.092

Индекс Альтмана Z = 8.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (5.56%), рентабельность компании (6.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить