Общество с ограниченной ответственностью "Жар-Птица" ИНН:1101080759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64907418 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года643318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16016
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16016
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51017
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35-3933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-393330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года491080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693330
21103 Выручка за отчетный год629262
21104 Выручка за предыдущий год926272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год921090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30-1762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30-177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1778
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3878
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год644
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3403
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4404

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (14) = -242.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+0+0) = -32.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (62) = -48.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (62) = -54.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.714

Индекс Альтмана Z = -39.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.5), рентабельность продукции (-48.39%), рентабельность компании (-54.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жар-Птица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить