Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Данко" ИНН:1101080974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48400105 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13961182261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11824050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14331199284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11994280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143311991174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11994280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-463-940200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-940-6730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года569569321
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5693210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13271570652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15707800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18962139974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213911010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143311991174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11994280
21103 Выручка за отчетный год92418611272
21104 Выручка за предыдущий год186112380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29119861508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198616230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633-125-236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-3850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633-125-236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-125-3850
23403 Прочие доходы за отчетный год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год2281430
23504 Прочие расходы за предыдущий год143740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год444-268-236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-268-4590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444-268-472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-268-4590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (1433) = 30.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (291+0+0) = 217.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (633)/Выручка (924) = 68.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (924) = 48.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.244

Индекс Альтмана Z = 3.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (68.51%), рентабельность компании (48.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Данко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить