Общество с ограниченной ответственностью "Автокурсы" ИНН:1101081054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64908122 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года47300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года58200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473579270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5822700
12103 Запасы на конец отчетного года636310974
12104 Запасы на конец предыдущего года71639405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60143229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143230230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18627511582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2823069836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65985411852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8645769836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года299221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313-6719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3910231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323-5729
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617749821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года538633207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года620752821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541633207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65985411852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8645769836
21103 Выручка за отчетный год614257366229
21104 Выручка за предыдущий год610462296816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594806208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год586706797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194573621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237622919
22103 Коммерческие расходы за отчетный год47856040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13562660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28413221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102-3719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2849221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102-6719
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2849221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102-6719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2849221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102-6719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-284)/Стоимость активов (659) = -43.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5948+478+0) = -4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-284)/Выручка (6142) = -4.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-284)/Выручка (6142) = -4.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -8.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-4.62%), рентабельность компании (-4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автокурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить