Общество с ограниченной ответственностью "НТВРЗ" ИНН:1101081255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64909009 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164551690317501
11504 Основные средства на конец предыдущего года16903175010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164551690317501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16903175010
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1098083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1099499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175541690717600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16915176000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1574-1041-810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1009-810-142
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185681756418158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1756418158140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185681756418158
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1756418158140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года560324252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3012522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560383252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3602522
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175541690717600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16915176000
21103 Выручка за отчетный год321731152415
21104 Выручка за предыдущий год311524150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1052946754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9467540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216521691661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216916610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216521691661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216916610
23303 Проценты к уплате за отчетный год267722072168
23304 Проценты к уплате за предыдущий год220721680
23403 Прочие доходы за отчетный год18100
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год205163228
23504 Прочие расходы за предыдущий год216228104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-536-201-735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-169-735-104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год293123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-565-232-758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-758-104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-565)/Стоимость активов (17554) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1052+0+0) = 205.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2165)/Выручка (3217) = 67.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-565)/Выручка (3217) = -17.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.082

Индекс Альтмана Z = -0.195

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (67.3%), рентабельность компании (-17.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НТВРЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить