Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Архимед" ИНН:1101081343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64908731 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года288030290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года288030290
12104 Запасы на конец предыдущего года852837325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15772528013508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252802205111702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15772536518235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253652677812232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15772824521264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282452980712232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3932080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320881320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4932188293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321881427842
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303303636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303636997
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12252472412335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24724210293393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15282502712971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25027216654390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15772824521264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282452980712232
21103 Выручка за отчетный год65145558309
21104 Выручка за предыдущий год14555830915817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2685835807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год858358079265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3959722502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год597225026552
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3959722502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год597225026552
23504 Прочие расходы за предыдущий год276422022765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393208451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32083003972
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год393208451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32083003972
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3932080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32083000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (1577) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26+0+0) = 150 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (65) = 60 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (65) = 60 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.746

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.746<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (60%), рентабельность компании (60%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Архимед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить