Общество с ограниченной ответственностью "АИКС" ИНН:1101081350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64909073 ОКВЭД:37.20.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1259479
12104 Запасы на конец предыдущего года9479114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96180110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180110293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221280189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280189408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221280207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280207481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4029-3234-2680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3234-2680-1571
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года176155147
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15514755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года407433592740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335927401997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425035142887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351428872052
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221280207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280207481
21103 Выручка за отчетный год28144997
21104 Выручка за предыдущий год449971237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106810011204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100112041889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-787-552-1107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-552-1107-652
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-787-552-1107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-552-1107-652
23503 Прочие расходы за отчетный год912
23504 Прочие расходы за предыдущий год1239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-796-553-1109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-553-1109-691
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-796-553-1109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-553-1109-691

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-796)/Стоимость активов (221) = -360.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1068+0+0) = -73.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-787)/Выручка (281) = -280.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-796)/Выручка (281) = -283.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -17.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.948

Х5 = Выручка/Активы = 1.271

Индекс Альтмана Z = -25.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-18.23), рентабельность продукции (-280.07%), рентабельность компании (-283.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить