Общество с ограниченной ответственностью "Фортресс" ИНН:1101081400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64908837 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1623
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1270228849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228423314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4937118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3746197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1319266973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266475534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1319266973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266475534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года786-195963
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-195227428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года796-185973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-185237438
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5234510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45123896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5234510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45123896
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1319266973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266475534
21103 Выручка за отчетный год5694835310524
21104 Выручка за предыдущий год83531052410321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год472473839318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год738393189183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9709701206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97012061138
22103 Коммерческие расходы за отчетный год890712626
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год712625623
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80258580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258581515
23403 Прочие доходы за отчетный год23222295
23404 Прочие доходы за предыдущий год2222952700
23503 Прочие расходы за отчетный год11984840
23504 Прочие расходы за предыдущий год84840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1639635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3967923215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193203184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203184132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-209193-149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1936083083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-209193-149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1936083083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-209)/Стоимость активов (1319) = -15.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4724+890+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (5694) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-209)/Выручка (5694) = -3.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.522

Индекс Альтмана Z = 4.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (-3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить