Общество с ограниченной ответственностью "Велес" ИНН:1101081657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64910142 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53968401901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684019010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55068601905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года686019050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55068601905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686019050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255378377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3783770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1754280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29563071100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630711000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29564821528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года648215280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55068601905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686019050
21104 Выручка за предыдущий год116949430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91644710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2534720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2534720
23403 Прочие доходы за отчетный год19170
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год31326062
23504 Прочие расходы за предыдущий год260620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1220410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1220337

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (550) = -22.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 1.735

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.735<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить