ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОБРА ГАРАНТ КОМИ" ИНН:1101081706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64910283 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8598220
11504 Основные средства на конец предыдущего года82200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8598220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82200
12103 Запасы на конец отчетного года9822188780
12104 Запасы на конец предыдущего года21887809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23926211641283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211641283377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153928721156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28721156388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26447262243219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262243219774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27305270463219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270463219774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25569253501929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253501929307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173616961290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16961290350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173616961290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16961290350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27305270463219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270463219774
21103 Выручка за отчетный год307573551515032
21104 Выручка за предыдущий год355151503210031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151751240512916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12405129169569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15582231102116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231102116462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15582231102116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231102116462
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22310
23403 Прочие доходы за отчетный год5673121343
23404 Прочие доходы за предыдущий год3121343195
23503 Прочие расходы за отчетный год6221481311
23504 Прочие расходы за предыдущий год1481311150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15527247482125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247482125497
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9401327471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1327471308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14587234211654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234211654189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14587)/Стоимость активов (27305) = 53.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15175+0+0) = 102.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15582)/Выручка (30757) = 50.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14587)/Выручка (30757) = 47.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.729

Индекс Альтмана Z = 26.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (14.67), коэффициент текущей ликвидности (15.23), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (50.66%), рентабельность компании (47.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОБРА ГАРАНТ КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить