ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАРТАЛ" ИНН:1101081784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64910372 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года395911816
12104 Запасы на конец предыдущего года28895467
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34742845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21771812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1613648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года759418990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52497298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года759424889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52498130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539312124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2957-915
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127411468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10648955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127412765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10649045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года759424889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52498130
21103 Выручка за отчетный год1560016793
21104 Выручка за предыдущий год133206210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1213616331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110665503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3464462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2254707
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3464462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2254192
23403 Прочие доходы за отчетный год252210
23404 Прочие доходы за предыдущий год969482
23503 Прочие расходы за отчетный год74631
23504 Прочие расходы за предыдущий год9169576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2970641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143498
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2970641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2970)/Стоимость активов (7594) = 39.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12136+0+0) = 28.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3464)/Выручка (15600) = 22.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2970)/Выручка (15600) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.451

Индекс Альтмана Z = 11.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (5.96), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (22.21%), рентабельность компании (19.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить