Общество с ограниченной ответственностью "Связьспецстрой" ИНН:1101082072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64911176 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года132000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4476176617525415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1766174112131119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3403476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403476214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4611180617860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1806177612890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4611180617865491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1806177612891333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17739354730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года935473-290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1783945483173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года945483-19-32
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282886113035318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861129213081365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282886113030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года861129213080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4611180617865491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1806177612891333
21103 Выручка за отчетный год1778715820127045073
21104 Выручка за предыдущий год158201270456857658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1778715820127040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158201270456850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1699315216120550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год152161205554690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7946046490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6046492160
23503 Прочие расходы за отчетный год32222099
23504 Прочие расходы за предыдущий год222020210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7625826290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год582629140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1531171270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117127013
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2-100
24604 Прочее за предыдущий год-4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год609469502205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4695021448
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6094695020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год469502140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (609)/Стоимость активов (4611) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+16993+0) = 4.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (794)/Выручка (17787) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (609)/Выручка (17787) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 4.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Связьспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить