Общество с ограниченной ответственностью "Аванта" ИНН:1101082234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64911549 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года427150005000
11504 Основные средства на конец предыдущего года500050000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года427150005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500050003
12103 Запасы на конец отчетного года510565576214
12104 Запасы на конец предыдущего года655762146762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82235542808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355428084471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1922130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22130142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5946101339152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10133915211375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102171513314152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151331415211378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6665105169077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1051690776238
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года348144044995
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44044995580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года348144044995
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44044995580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7121380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213804560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7121380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213804560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102171513314152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151331415211378
21103 Выручка за отчетный год157351488213590
21104 Выручка за предыдущий год14882135907960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13043116637618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1166376184398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269232195972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год321959723562
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269232195972
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321959723562
23303 Проценты к уплате за отчетный год5126920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69200
23503 Прочие расходы за отчетный год95700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122325275972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252759723562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96145117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145117102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112723825855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238258553460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1127)/Стоимость активов (10217) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13043+0+0) = 20.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2692)/Выручка (15735) = 17.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1127)/Выручка (15735) = 7.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 83.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.876

Индекс Альтмана Z = 6.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (11.85), коэффициент текущей ликвидности (83.75), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (17.11%), рентабельность компании (7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аванта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить