Общество с ограниченной ответственностью "Первая Строительная Компания" ИНН:1101082379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64911928 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163271401
11504 Основные средства на конец предыдущего года2714010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163271401
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2714010
12104 Запасы на конец предыдущего года6815930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года553410460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1313350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года573329740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16360043375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600433750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9336238489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2384890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60014183180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41831800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60014183180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41831800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142815832706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158327060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349915832706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158327060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16360043375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600433750
21103 Выручка за отчетный год61402117545930
21104 Выручка за предыдущий год21175459300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89271956642672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19566426720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-278716093258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160932580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-278716093258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160932580
23303 Проценты к уплате за отчетный год1029721747
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7217470
23503 Прочие расходы за отчетный год8573961608
23504 Прочие расходы за предыдущий год39616080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4673492907
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4929070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61230436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2304360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4734262471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2624710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4734)/Стоимость активов (163) = -2904.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8927+0+0) = -31.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2787)/Выручка (6140) = -45.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4734)/Выручка (6140) = -77.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -57.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -29.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -28.669

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.983

Индекс Альтмана Z = -345.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-57.28), рентабельность продукции (-45.39%), рентабельность компании (-77.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить