Общество с ограниченной ответственностью "ТехПромХолдинг" ИНН:1101082523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64912224 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7027980
12104 Запасы на конец предыдущего года79800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года987751073636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5107363610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1761586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1075560633642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6063364211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1075460633642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6063364211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года780834991313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34991313-2062
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6898941062
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8941062594
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6898941062
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8941062594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225816701267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167012671479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225816701267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167012671479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1075460633642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6063364211
21103 Выручка за отчетный год2423289475915
21104 Выручка за предыдущий год894759153221
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1972867042503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670425035240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год450422433412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22433412-2019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год450422433412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22433412-2019
23403 Прочие доходы за отчетный год2650
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год24147
23504 Прочие расходы за предыдущий год14714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год450622343405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22343405-2033
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1974731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год473139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год430921873374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21873374-2072

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4309)/Стоимость активов (10754) = 40.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19728+0+0) = 22.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4504)/Выручка (24232) = 18.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4309)/Выручка (24232) = 17.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.649

Индекс Альтмана Z = 12.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (4.76), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (18.59%), рентабельность компании (17.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехПромХолдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить