Общество с ограниченной ответственностью "АРИСТА" ИНН:1101082844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64912709 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года454460237108
12104 Запасы на конец предыдущего года602360563355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1493372527660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371935528872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13325184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251288208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617099990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года999398960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61701004034852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9993992712435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года495100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года554149191924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49613222539
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150835284218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629361326608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352431777678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62951210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503267050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61701004034852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9993992712435
21103 Выручка за отчетный год240003421528696
21104 Выручка за предыдущий год342153694717167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206723203826838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291143458116465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332821770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год510123660
22203 Управленческие расходы за отчетный год256700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год296700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76121770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213423660
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год355722
23504 Прочие расходы за предыдущий год573332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72621210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207823330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145424451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4151035133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58116971385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16631298537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (581)/Стоимость активов (6170) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20672+0+2567) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (761)/Выручка (24000) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (581)/Выручка (24000) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.809

Индекс Альтмана Z = 16.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (9.81), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРИСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить