Общество с ограниченной ответственностью "Кедр" ИНН:1101082883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64912968 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267124742812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247428123282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7951119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51119230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275025252931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252529313512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275025252934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252529343549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17961828778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18287782264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9546972156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69721561285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9546972156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69721561285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275025252934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252529343549
21103 Выручка за отчетный год156311702817837
21104 Выручка за предыдущий год170281783717944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133801480816957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148081695717348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22512220880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2220880596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22512220880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2220880596
23403 Прочие доходы за отчетный год303143
23404 Прочие доходы за предыдущий год31432
23503 Прочие расходы за отчетный год368224126
23504 Прочие расходы за предыдущий год22412671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19131999897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1999897527
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год244289183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289183181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16691710714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1710714346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1669)/Стоимость активов (2750) = 60.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13380+0+0) = 16.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2251)/Выручка (15631) = 14.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1669)/Выручка (15631) = 10.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.696

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.883

Индекс Альтмана Z = 12.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (14.4%), рентабельность компании (10.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кедр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить