Общество с ограниченной ответственностью "Апрель-Норд" ИНН:1101083012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64913353 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356474592710
11504 Основные средства на конец предыдущего года474592710499
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3564745920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4745927100
12103 Запасы на конец отчетного года4095729911313
12104 Запасы на конец предыдущего года5729911313930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15714715696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14815672199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4802203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56876711480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768114814110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года924124117402121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1242174021211831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8701171-1490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1174-1491520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8801181-139162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1184-139162126
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60829838
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года608290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386010501121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58105011211425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386010500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58105011210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года924124117402121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1242174021211831
21104 Выручка за предыдущий год2190314730536392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2348314928156201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-158-22380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4672873310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-625-289-930
23404 Прочие доходы за предыдущий год2780318991116
23503 Прочие расходы за отчетный год304300322850
23504 Прочие расходы за предыдущий год795322850158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3041361-2930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1360-293480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3781239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3041320-30136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1323-30136110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3041320-3010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1323-301360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-304)/Стоимость активов (924) = -32.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-304)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 7.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (14.95), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (60.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Апрель-Норд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить