Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Комигражданпроект" ИНН:1101083132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64913637 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168213201311
11504 Основные средства на конец предыдущего года132013110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168213201322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132013110
12103 Запасы на конец отчетного года404684
12104 Запасы на конец предыдущего года250442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134052101820444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178022043723434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202721030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210346840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154362312125128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199302512123876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171172444126450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212502643223876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143632159821427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180032140217690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275428435023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324750306186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275428435023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324750306186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171172444126450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212502643223876
21103 Выручка за отчетный год319144171844939
21104 Выручка за предыдущий год416994488550177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338203987338767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423623871132293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-190618456172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-663617417884
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-190618456172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-663617417884
23403 Прочие доходы за отчетный год630873876
23404 Прочие доходы за предыдущий год713876434
23503 Прочие расходы за отчетный год358670333
23504 Прочие расходы за предыдущий год5103331225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-163420486715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-460671717093
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8941721275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123612751512
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-252818765440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1696544215581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2528)/Стоимость активов (17117) = -14.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33820+0+0) = -5.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1906)/Выручка (31914) = -5.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2528)/Выручка (31914) = -7.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.215

Индекс Альтмана Z = 9.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (5.6), коэффициент текущей ликвидности (5.6), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-5.97%), рентабельность компании (-7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт Комигражданпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить