ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101083541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64914996 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3079462076864292615370
11504 Основные средства на конец предыдущего года20768642926153709554
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года143000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года143000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3080892101904595017914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207829437571791410834
12103 Запасы на конец отчетного года129014181228974
12104 Запасы на конец предыдущего года14181228974794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228692865723916112475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11516041361124753086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3331618080621278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180806212787757
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2632981322976029613849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134658624961384911984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57138734248710624631763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3424871062523176322818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54303515014794116351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51501479411635121171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000010000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года494000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года494000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10049410049400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100494000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4952438135821000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24381358310000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15610166385326014412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1663853266144121639
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400485000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года149473008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4165901904925830515412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19049258312154121647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57138734248710624631763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3424871062523176322818
21103 Выручка за отчетный год6723541373129944565
21104 Выручка за предыдущий год41373129944565855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2903243155809873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год431558098730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382033705871853692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3705871853692855
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3820321422-4420-6325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37058-4420-6325-5725
23303 Проценты к уплате за отчетный год1595087597212
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1563672120
23403 Прочие доходы за отчетный год10027370171096772119
23404 Прочие доходы за предыдущий год3836710967721191064
23503 Прочие расходы за отчетный год2846546454954242377
23504 Прочие расходы за предыдущий год552139542323771375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3815457611109-6585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457611110-6584-6015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1013000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1015000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2802356111589-5320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35619396-5319-4878

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2802)/Стоимость активов (571387) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29032+0+0) = 131.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38203)/Выручка (67235) = 56.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2802)/Выручка (67235) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 3.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (56.82%), рентабельность компании (4.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить